Nettolohn berechnen: Was bleibt vom Bruttolohn übrig?
Nettolohn berechnen: Was bleibt vom Bruttolohn übrig?
Du hast ein Jobangebot mit 60.000 € Brutto — aber was kommt wirklich auf deinem Konto an? Oder du überlegst ob du als Angestellter oder Selbstständiger besser fährst? Der Brutto-Netto-Vergleich hilft dir bei beiden Fragen.
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Deutschland 🇩🇪: Was wird abgezogen?
Vom Bruttolohn werden folgende Abzüge gemacht:
Steuern
- Lohnsteuer: Progressiv (0–45%)
- Solidaritätszuschlag: Nur für Spitzenverdiener
- Kirchensteuer: 8–9% der Lohnsteuer (wenn Mitglied)
Sozialversicherung (Arbeitnehmeranteil)
| Versicherung | Beitragssatz AN | Beitragssatz AG |
|---|---|---|
| Krankenversicherung | 7,3% + Zusatzbeitrag ca. 1,7% | 7,3% + Zusatzbeitrag |
| Pflegeversicherung | 1,7% (kinderlos: +0,6%) | 1,7% |
| Rentenversicherung | 9,3% | 9,3% |
| Arbeitslosenversicherung | 1,3% | 1,3% |
| Gesamt AN ca. | ~21% | ~21% |
Beispiel: 60.000 € Brutto (ledig, keine Kinder, GKV)
| Posten | Betrag |
|---|---|
| Bruttolohn | 60.000 € |
| Lohnsteuer (ca.) | -12.500 € |
| Solidaritätszuschlag | -0 € |
| KV-Beitrag AN (ca.) | -5.400 € |
| Pflege AN | -1.020 € |
| Rente AN | -5.580 € |
| ALV AN | -780 € |
| Nettolohn ca. | ~34.720 € |
Das entspricht ca. 2.893 €/Monat netto bei 60.000 € Brutto.
Steuerklassen DE
Die Steuerklasse beeinflusst den monatlichen Abzug erheblich:
| Steuerklasse | Für wen |
|---|---|
| I | Ledig, verwitwet, geschieden |
| II | Alleinerziehend |
| III | Verheiratet (Besserverdiener) |
| IV | Verheiratet (ähnliches Einkommen) |
| V | Verheiratet (Schlechterverdiener) |
| VI | Mehrere Arbeitgeber |
Österreich 🇦🇹: Das Brutto-Netto-Prinzip
In Österreich funktioniert das ähnlich wie in Deutschland:
Abzüge vom Bruttolohn
Lohnsteuer: Progressiv nach Steuertarif AT
Sozialversicherung (AN-Anteil ca. 18,12%):
- KV: 3,87%
- PV: 10,25%
- ALV: 3,0%
- UV: 1,0% (erst ab Überschreitung Freibetrag)
Beispiel: 60.000 € Brutto AT
| Posten | Betrag |
|---|---|
| Bruttolohn | 60.000 € |
| Lohnsteuer (ca.) | -14.000 € |
| SV-Beiträge AN (ca. 18%) | -10.800 € |
| Nettolohn ca. | ~35.200 € |
13. und 14. Gehalt: In Österreich sind Urlaubs- und Weihnachtsgeld (6. und 7. Bezug) mit nur 6% Lohnsteuer besteuert — ein großer Vorteil!
Schweiz 🇨🇭: Brutto-Netto mit Kantonsunterschieden
In der Schweiz sind die Abzüge weniger als in DE/AT, aber die Lebenshaltungskosten sind höher.
Abzüge vom Bruttolohn
Steuern: Abhängig von Kanton, Gemeinde und persönlicher Situation (ca. 15–35%)
Sozialversicherung (AN-Anteil):
- AHV/IV/EO: 5,3%
- ALV: 1,1%
- BVG (2. Säule): ca. 6–9% (je nach Alter und Pensionskasse)
- NBU (Unfallversicherung nicht beruflich): ca. 1–3%
Beispiel: 80.000 CHF Brutto (Kanton Zürich)
| Posten | Betrag |
|---|---|
| Bruttolohn | 80.000 CHF |
| Quellensteuer / Einkommensteuer (ca. 20%) | -16.000 CHF |
| AHV/IV/EO (5,3%) | -4.240 CHF |
| ALV (1,1%) | -880 CHF |
| BVG (ca. 7%) | -5.600 CHF |
| Nettolohn ca. | ~53.280 CHF |
Das entspricht ca. 4.440 CHF/Monat netto.
Angestellt vs. Selbstständig: Was bleibt mehr?
Viele überlegen ob sie als Angestellter oder Selbstständiger mehr verdienen. Der direkte Vergleich:
| Angestellt | Selbstständig | |
|---|---|---|
| Bruttoeinkommen | 60.000 € | 60.000 € Umsatz |
| Betriebsausgaben | - | -8.000 € (typisch) |
| Zu versteuerndes Einkommen | 60.000 € | 52.000 € |
| Steuern + SV | ~25.000 € | ~20.000 € |
| Netto | ~35.000 € | ~32.000 € |
Der Unterschied ist oft kleiner als gedacht — und Selbstständige haben mehr Freiheiten, aber auch mehr Risiko.
Fazit
Der Unterschied zwischen Brutto und Netto ist in Deutschland und Österreich erheblich — oft 35–45%. In der Schweiz etwas weniger (ca. 25–35%). Nutze unsere Rechner um dein genaues Nettoeinkommen zu berechnen.
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Dieser Artikel dient der allgemeinen Information. Individuelle Steuerberechnungen bitte mit einem Steuerberater oder unserem Rechner durchführen.