Angestellt vs Selbstständig Schweiz 2026

Angestellt vs. Selbstständig in der Schweiz: Was bleibt wirklich übrig?

Soll ich kündigen und mich selbstständig machen? Oder lieber im Angestelltenverhältnis bleiben? Die ehrliche Antwort hängt nicht nur vom Bruttolohn ab — sondern davon, was am Ende des Jahres nach allen Abgaben netto übrig bleibt. Dieser Rechner zeigt dir den direkten Vergleich für die Schweiz: gleicher Brutto, zwei Erwerbsformen, eine ehrliche Gegenüberstellung.

Der grundlegende Unterschied

Als Angestellter in der Schweiz teilst du dir die Sozialabgaben mit deinem Arbeitgeber — er übernimmt rund 50% der AHV/IV/EO und alle nötigen Vorsorgebeiträge. Dazu zahlt er Krankentaggeld-Versicherung, Unfallversicherung und ggf. Familienzulagen. Du selbst zahlst nur den Arbeitnehmeranteil.

Als Selbstständiger trägst du alle Beiträge allein. Dafür kannst du Geschäftskosten absetzen, deine Vorsorge flexibel gestalten und im besten Fall steuerlich vorteilhafter wirtschaften.

Was beide Formen ehrlich vergleichbar macht

Ein häufiger Fehler beim Vergleich: Jahresbrutto Angestellter (z.B. 100'000 CHF) wird gleichgesetzt mit Jahresumsatz Selbstständiger (100'000 CHF). Das ist falsch.

Korrekt:

• Angestellt-Brutto = Jahreslohn vor Sozialabgaben und Steuern
• Selbstständig-Vergleichswert = Geschäftsgewinn nach allen Geschäftskosten, aber vor Sozialabgaben und Steuern

Wer also einen Bruttolohn von 100'000 CHF gegen 100'000 CHF Umsatz vergleicht, verzerrt das Bild. Die Selbstständige hat von ihren 100'000 CHF noch Geschäftskosten von 15-25% zu tragen — und vergleicht damit faktisch ihre 75'000-85'000 CHF "Brutto" mit dem Angestellten-Brutto.

So funktioniert dieser Rechner

Du gibst:

• Bruttolohn (als Angestellter) oder Brutto-Geschäftsgewinn (als Selbstständiger)
• Wohnkanton
• Zivilstand und Kinder
• Geschäftskosten und Vorsorge-Einzahlungen

Der Rechner kalkuliert beide Szenarien parallel und zeigt dir:

• Netto-Auszahlung pro Jahr in beiden Modellen
• Steueranteile im Detail (Bund, Kanton, Gemeinde)
• Sozialabgaben (AHV, ALV, PK, NBU bei Angestellten — nur AHV bei Selbstständigen plus freiwillige Vorsorge)
• Stundensatz-Implikation: Bei welchem Stundensatz erreicht die Selbstständige den gleichen Netto-Wert wie als Angestellte?

Beispiel: 100'000 CHF Brutto in Zürich, ledig ohne Kinder

Als Angestellte:

• Brutto: 100'000 CHF
• − AHV/IV/EO (5,3%): −5'300
• − ALV (1,1%): −1'100
• − NBU (ca. 0,8%): −800
• − Pensionskasse (ca. 7%): −7'000
• = Nettolohn: 85'800 CHF
• − Einkommenssteuer (Bund/Kanton/Gemeinde, Stadt Zürich): ca. −13'500
• = Netto-Auszahlung: ca. 72'300 CHF

Als Selbstständige (gleicher Bruttogewinn):

• Bruttogewinn: 100'000 CHF
• − AHV/IV/EO (10,0%): −10'000
• − Säule 3a (max. 36'288, hier 15'000): −15'000
• − Krankentaggeld-Vers.: −2'200
• − Geschäftskosten: −8'000
• = Steuerbares Einkommen: ca. 64'800 CHF
• − Einkommenssteuer: ca. −8'500
• = Netto-Auszahlung: ca. 56'300 CHF

Ergebnis: Bei identischem Brutto verliert die Selbstständige im Vergleich ca. 16'000 CHF. Das ist der "Preis der Freiheit" — und er erklärt, warum erfahrene Freelancer 30-50% höhere Bruttosätze brauchen als Angestellte.

Was bei der Selbstständigkeit untergeht (= zusätzliche Kosten)

• Krankentaggeld: Als Angestellter zahlt der Arbeitgeber bei Krankheit weiter (mindestens 3 Wochen, oft länger via Versicherung). Als Selbstständiger nicht — du brauchst eine Taggeldversicherung (ca. 1'500-3'000 CHF/Jahr).
• Unfallversicherung NBU: Der Arbeitgeber zahlt deine Nichtberufsunfallversicherung. Du musst sie privat über die Krankenkasse abdecken.
• Pensionskasse: Als Selbstständiger optional (1. und 2. Säule fakultativ). Wer nichts in die Säule 3a einzahlt, riskiert massive Lücken im Alter.
• Ferien und Krankheit: Bezahlte Ferien? Vergiss es — als Selbstständige fakturierst du nur die geleisteten Stunden. 4 Wochen Urlaub = 8% Umsatzverlust.

Was bei der Selbstständigkeit gewinnt (= mögliche Vorteile)

• Steuerlich abzugsfähige Geschäftskosten: Büro, Software, Reisen, Fortbildung — alles ist abzugsfähig.
• Säule 3a Maximum 36'288 CHF/Jahr (statt 7'258 als Angestellter mit PK) — spart Steuern und baut Vermögen auf.
• Bessere Steueroptimierung: Gewinnzeitpunkt steuern (Rechnung im Dezember oder Januar?), Investitionen vorziehen, Privatvermögen vs. Geschäftsvermögen — viel mehr Hebel als als Angestellter.
• Skalierung: Als Selbstständige kannst du deinen Umsatz erhöhen, ohne dass jemand zustimmen muss. Als Angestellte verhandelst du alle 1-2 Jahre.

Wann lohnt sich die Selbstständigkeit?

Faustregel: Damit du als Selbstständige finanziell gleich gut dastehst wie als Angestellte, brauchst du etwa 30-50% mehr Bruttoeinkommen. Wer als Angestellter 100'000 CHF Brutto verdient, braucht als Selbstständiger ca. 135'000-150'000 CHF Geschäftsgewinn (nach Geschäftskosten), um identische Netto-Auszahlung zu erreichen.

Wer deutlich darüber liegt (z.B. 200'000+ CHF Gewinn), profitiert finanziell klar von der Selbstständigkeit. Wer darunter liegt, sollte neben dem Geld auch die Vorteile (Freiheit, Skalierung, Selbstbestimmung) gewichten — oder noch warten.

Fazit

Der Vergleich Angestellt vs. Selbstständig ist nicht nur eine Geldfrage, aber das Geld ist messbar. Nutze diesen Rechner, um zu wissen, was am Ende übrig bleibt — und welchen Brutto-Geschäftsgewinn du als Selbstständige mindestens erreichen musst, um den Wechsel finanziell zu rechtfertigen.